3 “钱袋子”的出纳员如何管账？

 

如果说国库是各级政府的“钱袋子”，那人民银行就是“出纳员”。从1985年开始经理国库，人民银行这位“老出纳”的主要职责就两个：一是做好预算资金的收纳、划分、留解、退付和库款的支拨等服务工作，另一个是对预算收支业务实施监督。

 

由于历史原因，商业银行代理国库一度成为人民银行经理国库的有益补充。但随着商业银行“逐利性”的突显，商业银行占压、挪用政府收入问题时有发生。据不完全统计，近年来，金融机构平均每年延压、挪用政府收入达数百亿元。

 

占压国库资金就是占压老百姓的钱，会影响国家把钱花在百姓身上的效率。只有提高经理国库的效率，才能更好地支持国家经济建设和各项社会事业发展。为此，人民银行正在稳步推进商业银行、信用社代理国库收回工作。

 

以南京地区为例，2007年以前，南京13家区级国库业务由工商银行分支机构代理。面对监管缺位、财政资金收支速度慢等问题，人民银行南京分行营业管理部于当年收回12家代理区库，区级财政收入实现国库资金“零在途”，财政资金入库速度由以前的2-5天加速为实时直达入库。

 

国库效率提高能为企业带来实实在在的好处，对此，去年纳税总额达4.7亿元的苏州三星电子有限公司有着切身感受。该公司进口部门负责人刘强告诉记者，自从苏州工业园区海关和国库联网改革后，企业可以通过网上填报信息报税，数据在海关、国库、银行即时传送，税款可做到当日入库，省去了银行现场取税单、国库录入核对、通知银行扣取税款等繁琐手续，通关时间平均缩短2天。

 

4 “国债”弥补赤字丰富投资

 

国家建设需要资金，如果“钱袋子”出现入不敷出的局面，就需要用债务弥补赤字，这便催生出了中老年客户偏爱的投资方式——“国债”。

 

自1981年恢复发行国债以来，据相关资料统计，我国共计发行国债近19万亿元，其中储蓄国债近5万亿元。国债成为有效筹集国民经济建设资金的重要工具，在中国经济发展中发挥了巨大作用。

 

近年来，随着利率进入下行通道，锁定利息收益、避免风险成为不少客户投资国债的主要原因。今年10月10日发行的电子式储蓄国债，三年期和五年期利率分别为4%和4.42%，不少地区银行网点仍然处于热销局面。

 

2015年3季度，人民银行对全国50个城市2万户城镇储户开展的问卷调查显示，国债依然在我国居民偏爱的投资方式中排名第二位。

 

5 为啥“家底”丰厚还要借债？

 

据了解，目前国库库存余额约4万亿元。也许会有人问，有这么多库存资金为什么还要借债？

 

业内人士表示，国库是连接央行和财政的桥梁和纽带，也是影响财政政策和货币政策的重要部门。即便国库有钱，仍然需要适当发债，以丰富金融投资方式，通过国债开展货币政策操作、促进金融市场 发展。

 

“政府存款是一个时点数，国库的收入和支配在时间上往往难以做到精确匹配。这些待在账上的资金可能已经‘名花有主’，不能轻易挪作他用，因此还需要举债来弥补其他支出赤字。”央行国库部门相关负责人表示，过多资金躺在账户里“睡大觉”，确实暴露出我国目前预算管理水平尚待进一步提高。